縣政府已于2023年12月13日向縣十三屆人大常委會(huì)第二十二次會(huì)議報(bào)告了2023年度本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出問題的整改情況?，F(xiàn)予以公告：

一、審計(jì)整改工作部署推進(jìn)情況

縣政府高度重視審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改工作，根據(jù)縣人大常委會(huì)的審議意見，要求審計(jì)部門樹立審計(jì)權(quán)威，將審計(jì)整改“下半篇文章”與審計(jì)揭示問題“上半篇文章”一體推進(jìn)，強(qiáng)化源頭治理。2023年度縣本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出問題28個(gè)，已全部完成整改。

一是政府高位統(tǒng)攬?？h政府高度重視審計(jì)查出問題整改工作，2024年8月，縣政府主要領(lǐng)導(dǎo)在第47次政府常務(wù)會(huì)議上要求各被審計(jì)單位要堅(jiān)決扛起整改主體責(zé)任，堅(jiān)持當(dāng)下改和長久立相結(jié)合，真抓實(shí)改，全面落實(shí)審計(jì)整改。

二是審計(jì)跟蹤督辦。今年9月縣審計(jì)局向2021年以來出具審計(jì)報(bào)告的單位印發(fā)了《關(guān)于開展審計(jì)整改工作“回頭看”的通知》，要求被審計(jì)單位對審計(jì)整改工作進(jìn)行全面梳理，自查自糾，縣審計(jì)局結(jié)合整改自查報(bào)告進(jìn)行評(píng)估，開展了“回頭看”。

二、審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改情況

（一）縣本級(jí)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改情況

1.代編本級(jí)支出預(yù)算未細(xì)化問題。科學(xué)謀劃預(yù)算編制，夯實(shí)預(yù)算編制基礎(chǔ)，厘清人員類項(xiàng)目和運(yùn)轉(zhuǎn)類項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)開支范圍，提高預(yù)算編制質(zhì)量，從嚴(yán)控制切塊資金規(guī)模，一般公共預(yù)算切塊資金占比逐年下降。

2.預(yù)算調(diào)整不及時(shí)問題。進(jìn)一步規(guī)范預(yù)算調(diào)整流程，對確需調(diào)整事項(xiàng)及時(shí)向縣人大常委會(huì)報(bào)告。

3.國庫集中支付監(jiān)管工作有待加強(qiáng)問題。設(shè)定動(dòng)態(tài)監(jiān)控核心要素與預(yù)警規(guī)則，開展日常動(dòng)態(tài)監(jiān)控，監(jiān)筑牢財(cái)政資金安全防線。同時(shí)加強(qiáng)人工支付審核，對支付憑證逐條審核，發(fā)現(xiàn)疑點(diǎn)及時(shí)告知預(yù)算單位，把好財(cái)政資金最后一道關(guān)口。

4.直達(dá)資金分配不及時(shí)問題。督促涉及直達(dá)資金的部門按管理辦法規(guī)定的支出范圍及時(shí)擬定分配方案。督促部門完善前期報(bào)批流程，夯實(shí)基礎(chǔ)資料，為直達(dá)資金下達(dá)做足準(zhǔn)備，在規(guī)定的時(shí)限內(nèi)下達(dá)直達(dá)資金。

5.庫款保障均衡性有待加強(qiáng)問題。加強(qiáng)和規(guī)范財(cái)政庫款分析和預(yù)測預(yù)警監(jiān)控管理，維持庫款運(yùn)行總體平穩(wěn)，提高庫款保障水平，使財(cái)政庫款保障水平處于安全合理區(qū)間。

6.預(yù)算資金轉(zhuǎn)至實(shí)有賬戶問題。督促鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)務(wù)人員加強(qiáng)財(cái)政政策學(xué)習(xí)，財(cái)政支付中心已專門設(shè)置該問題預(yù)警規(guī)則，杜絕此類問題再次發(fā)生。

7.少征收幼兒保教費(fèi)問題?？h財(cái)政局督促縣教體局認(rèn)真組織全面核查，舉一反三，全額收繳財(cái)政。

（二）部門預(yù)算執(zhí)行審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改情況

涉及縣市場監(jiān)管局、鄉(xiāng)村振興局（現(xiàn)農(nóng)業(yè)農(nóng)村局）2個(gè)部門，科學(xué)編制部門預(yù)算，提高預(yù)算編制的準(zhǔn)確性，增強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行約束力；對擠占專項(xiàng)資金，已退還資金原渠道；加強(qiáng)單位資產(chǎn)管理，修定完善了相關(guān)制度；完善支出報(bào)批手續(xù)，規(guī)范財(cái)務(wù)報(bào)銷行為。

（三）重大政策貫徹落實(shí)情況審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改情況

1.養(yǎng)老機(jī)構(gòu)未備案問題?？h民政局已對接公建民營機(jī)構(gòu)，指導(dǎo)完成了石臺(tái)縣失能特困供養(yǎng)照護(hù)中心備案工作。

2.部分小區(qū)養(yǎng)老服務(wù)設(shè)施不完善、資產(chǎn)未移交問題?？h民政局配置了部分小區(qū)養(yǎng)老服務(wù)公共場所消防設(shè)施、監(jiān)控設(shè)備等；與興石集團(tuán)對接，辦理好養(yǎng)老服務(wù)設(shè)施移交，予以改造提升。

3.養(yǎng)老機(jī)構(gòu)工作持證上崗率低問題?？h民政局指導(dǎo)各養(yǎng)老機(jī)構(gòu)開展養(yǎng)老護(hù)理員培訓(xùn)，民營機(jī)構(gòu)組織培訓(xùn)三期，提高持證上崗率。

4.高齡補(bǔ)貼發(fā)放審核把關(guān)不嚴(yán)問題。縣民政局以審計(jì)整改為契機(jī)，進(jìn)行全面排查核實(shí)，對多發(fā)、少發(fā)的已追回和補(bǔ)發(fā)，對死亡人員已停發(fā)高齡補(bǔ)貼。

5.資金閑置、未發(fā)揮使用效益問題。縣民政局加強(qiáng)政策宣傳，對低保失能老人進(jìn)行摸排，收集低保失能老人入住養(yǎng)老機(jī)構(gòu)情況，并對符合條件的低保失能老人發(fā)放補(bǔ)助。

6.績效管理不到位問題。已委托第三方完成補(bǔ)貼資金使用情況績效評(píng)估。

7.照料護(hù)理人員年齡偏大問題?？h民政局根據(jù)實(shí)際情況，因地制宜，對照料護(hù)理人員年齡放寬至65周歲，對達(dá)不到照料護(hù)理能力條件人員進(jìn)行了調(diào)整。

（四）專項(xiàng)審計(jì)問題的整改情況

縣衛(wèi)健委積極采納審計(jì)意見，督促指導(dǎo)相關(guān)醫(yī)療機(jī)構(gòu)進(jìn)行整改。

1.藥品采購計(jì)劃未按規(guī)定制定，耗材先采購后補(bǔ)申購計(jì)劃問題?？h醫(yī)院有關(guān)科室根據(jù)上月藥品使用及庫存情況，制定本月擬采購藥品計(jì)劃，經(jīng)科室主任簽字確認(rèn)后報(bào)分管院長審批，嚴(yán)格按采購計(jì)劃分批次采購入庫。

2.藥品線下采購品種較多、次數(shù)頻繁問題?？h醫(yī)院責(zé)成有關(guān)科室嚴(yán)格按照《關(guān)于完善安徽省公立醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)藥品帶量采購的指導(dǎo)意見》規(guī)定，嚴(yán)控線下采購。

3.中藥銷售超標(biāo)準(zhǔn)加成問題?？h醫(yī)院制發(fā)了《中藥飲片采購管理辦法》，優(yōu)化中藥庫存管理，完善價(jià)格動(dòng)態(tài)調(diào)整機(jī)制，確保中藥加成比例在合理范圍內(nèi)。

4.采購程序履行不到位問題。縣醫(yī)院按照醫(yī)用設(shè)備招標(biāo)相關(guān)規(guī)定和政府采購相關(guān)政策，立行立改，規(guī)范醫(yī)用設(shè)備采購程序。

5.先付款后驗(yàn)收或未安裝驗(yàn)收問題。各相關(guān)醫(yī)療機(jī)構(gòu)根據(jù)《安徽省衛(wèi)生計(jì)生委政府采購管理暫行辦法》規(guī)定，加強(qiáng)財(cái)務(wù)審批管理，規(guī)范付款行為，完善驗(yàn)收手續(xù)。

6.新購醫(yī)療設(shè)備閑置，資金浪費(fèi)問題。各相關(guān)醫(yī)療機(jī)構(gòu)采購的設(shè)備已全部安裝并投入使用。

7.崗位設(shè)置不合理，存在管理漏洞問題?？h醫(yī)院已對藥品、耗材、設(shè)備出入庫登記和入賬人員進(jìn)行了分設(shè)。

8.藥品、耗材、醫(yī)療設(shè)備未定期盤點(diǎn)問題?？h醫(yī)院對常規(guī)藥品施行定期盤點(diǎn)、特殊藥品按照相關(guān)法規(guī)嚴(yán)格管理，確保賬實(shí)相符和賬賬相符。

9.藥事管理與藥物治療學(xué)委員會(huì)、設(shè)備（耗材）管理委員會(huì)未履職問題。縣醫(yī)院召開了藥事管理委員會(huì)會(huì)議，討論腫瘤科、精神科、ICU科室用藥目錄，調(diào)整抗菌藥物目錄等。

三、下一步工作打算

一是充分認(rèn)識(shí)審計(jì)整改工作的重要意義，強(qiáng)化審計(jì)查出問題整改工作的督促力度，確保審計(jì)查出問題全面整改落實(shí)。把貫徹落實(shí)中辦、國辦《關(guān)于建立健全審計(jì)查出問題整改長效機(jī)制的意見》作為審計(jì)整改工作的重要抓手，在擴(kuò)大整改成效和建立長效機(jī)制上下功夫，有效發(fā)揮“審計(jì)一點(diǎn)、整改一片、規(guī)范一面”的作用，從源頭上解決屢審屢犯問題，推動(dòng)治理能力提升。

二是進(jìn)一步完善審計(jì)整改跟蹤檢查機(jī)制。將審計(jì)整改工作納入縣政府督查督辦事項(xiàng)，定期對審計(jì)整改落實(shí)情況開展“回頭看”，確保各相關(guān)部門（單位）將審計(jì)建議落實(shí)到位；強(qiáng)化成果運(yùn)用，將審計(jì)結(jié)果及其整改情況作為考核、獎(jiǎng)懲的重要依據(jù)，列入年度綜合考核及黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制考核；加強(qiáng)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改情況公開力度，繼續(xù)推進(jìn)審計(jì)結(jié)果和整改情況公告制度，充分發(fā)揮社會(huì)輿論參與審計(jì)整改的監(jiān)督作用。