縣政府已于2023年12月15日向石臺(tái)縣十三屆人大常委會(huì)第十五次會(huì)議報(bào)告了石臺(tái)縣2022年度本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況?，F(xiàn)予以公告：

一、審計(jì)整改工作部署推進(jìn)情況

縣十三屆人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第十三次會(huì)議，聽(tīng)取并審議了《關(guān)于石臺(tái)縣2022年度縣本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況的審計(jì)工作報(bào)告》，會(huì)議對(duì)報(bào)告給予了充分肯定，要求做好審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題整改工作，明確責(zé)任時(shí)限，采取切實(shí)措施，抓好整改落實(shí)。

按照縣委、縣政府主要領(lǐng)導(dǎo)對(duì)審計(jì)報(bào)告批示精神和要求，縣財(cái)政局和各相關(guān)部門(mén)高度重視，各單位主要負(fù)責(zé)同志落實(shí)整改工作的第一責(zé)任人責(zé)任，親自過(guò)問(wèn)、親自審核、親自把關(guān)，認(rèn)真撰寫(xiě)審計(jì)整改報(bào)告，確保審計(jì)整改工作落實(shí)到位，取得良好成效，審計(jì)問(wèn)題已整改完成。

一是強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo)，壓實(shí)整改責(zé)任。各有關(guān)部門(mén)在整改時(shí)限內(nèi)召開(kāi)黨組（領(lǐng)導(dǎo)班子）會(huì)議專(zhuān)題布置審計(jì)整改工作，將整改事項(xiàng)責(zé)任到人，及時(shí)提供整改結(jié)果報(bào)告。

二是明確整改要求，健全長(zhǎng)效機(jī)制。各有關(guān)部門(mén)把抓好審計(jì)整改作為全面改進(jìn)工作的有利契機(jī)，以點(diǎn)帶面，擴(kuò)大成果，完善管理、堵塞漏洞，積極構(gòu)建長(zhǎng)效機(jī)制，全面提升整改效果。

二、審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改情況

（一）縣本級(jí)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改情況

1.預(yù)算編制不科學(xué)問(wèn)題。一是督促相關(guān)部門(mén)提前謀劃好預(yù)算資金項(xiàng)目，切實(shí)做到“先有項(xiàng)目后有資金”。二是督促項(xiàng)目主管部門(mén)做實(shí)項(xiàng)目庫(kù)儲(chǔ)備，加快項(xiàng)目資金分配。三是嚴(yán)格執(zhí)行《縣級(jí)部門(mén)預(yù)算編制管理辦法（試行）》《石臺(tái)縣進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革全面實(shí)施零基預(yù)算工作方案》，科學(xué)編制預(yù)算和規(guī)范績(jī)效評(píng)價(jià)，并逐年完善提高。

2.資金支出進(jìn)度慢，結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余過(guò)多問(wèn)題。盤(pán)活長(zhǎng)期沉淀的財(cái)政資金，提高財(cái)政資金使用效益。除保留部分跨年度實(shí)施項(xiàng)目和部分項(xiàng)目質(zhì)保金外，全部回收財(cái)政予以統(tǒng)籌安排。較2022年相比，2023年財(cái)政資金支出進(jìn)度明顯加快，結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余數(shù)額明顯減少。

3.預(yù)算資金轉(zhuǎn)至實(shí)有賬戶(hù)問(wèn)題。一是以預(yù)算管理一體化系統(tǒng)為依托，實(shí)時(shí)修改預(yù)警監(jiān)控規(guī)則。新增“收款人對(duì)應(yīng)經(jīng)濟(jì)科目不符、經(jīng)濟(jì)科目與用途不符”等十余條預(yù)警信息，將“向本單位或本部門(mén)其他預(yù)算單位實(shí)有資金賬戶(hù)劃轉(zhuǎn)資金”列為一級(jí)預(yù)警，最大限度的控制預(yù)算單位有意規(guī)避監(jiān)控規(guī)則情況。二是加強(qiáng)人工支付審核。對(duì)國(guó)庫(kù)集中支付憑證逐條審核，發(fā)現(xiàn)疑點(diǎn)及時(shí)告知預(yù)算單位，把好財(cái)政資金最后一道關(guān)口。

4.部分農(nóng)業(yè)財(cái)政資金支付管理不規(guī)范問(wèn)題。一是對(duì)主管部門(mén)分配至項(xiàng)目實(shí)施單位的資金，縣財(cái)政提前做好項(xiàng)目資金指標(biāo)分配工作。二是完善預(yù)算管理一體化預(yù)警規(guī)則，禁止各單位財(cái)政資金由平臺(tái)支付至其他單位賬戶(hù)。

5.財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)資金審核不嚴(yán)格問(wèn)題。按照市縣相關(guān)規(guī)定強(qiáng)化項(xiàng)目承擔(dān)單位安全、環(huán)保和信用情況審核把關(guān)；補(bǔ)充完善相關(guān)申報(bào)材料，加強(qiáng)項(xiàng)目申報(bào)審核，確保財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)資金安全。

（二）部門(mén)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改情況

科學(xué)編制部門(mén)預(yù)算，提高預(yù)算編制的準(zhǔn)確性，增強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行約束力；對(duì)擠占義教專(zhuān)項(xiàng)資金，已退還資金原渠道；完善支出報(bào)批手續(xù)，規(guī)范財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)行為。

（三）重大政策貫徹落實(shí)情況跟蹤審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改情況

1.老年助餐服務(wù)效果不夠理想問(wèn)題。一是督促并指導(dǎo)有關(guān)鄉(xiāng)鎮(zhèn)對(duì)老年助餐點(diǎn)進(jìn)一步明確收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格按照要求提供套餐服務(wù)；二是要求助餐點(diǎn)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人及時(shí)向就餐老年人做好政策宣傳工作。

2.電子結(jié)算設(shè)備使用難、監(jiān)管難問(wèn)題。一是積極推廣助餐系統(tǒng)使用，實(shí)行周調(diào)度，提高電子結(jié)算設(shè)備使用率；二是督促各鄉(xiāng)鎮(zhèn)建立定期巡查服務(wù)機(jī)構(gòu)監(jiān)管機(jī)制，定期巡查，確保老年助餐服務(wù)政策落實(shí)。

3.托育機(jī)構(gòu)幼兒入托率較低問(wèn)題。嚴(yán)格收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，鄉(xiāng)鎮(zhèn)公辦幼兒園、民辦幼兒園根據(jù)硬性條件不同等實(shí)行差異化收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。積極推進(jìn)托幼一體化建設(shè)，不斷提高服務(wù)質(zhì)量和群眾知曉率，確保安心托幼行動(dòng)健康良性發(fā)展。

4.部分防疫物資出入庫(kù)管理不規(guī)范問(wèn)題。一是認(rèn)真核查物資采購(gòu)清單、發(fā)票和合同，已將2022年采購(gòu)的防疫物資，全部登記臺(tái)賬。二是全面清查防疫物資調(diào)撥清單，對(duì)2020年采購(gòu)并調(diào)撥至醫(yī)療機(jī)構(gòu)防疫設(shè)備、部分單位領(lǐng)用的防疫物資補(bǔ)錄出庫(kù)臺(tái)賬。

5.防疫設(shè)備資產(chǎn)閑置問(wèn)題。為盤(pán)活物資，減少浪費(fèi)，對(duì)近效期物資和閑置設(shè)備調(diào)撥給醫(yī)療機(jī)構(gòu)使用。根據(jù)“平戰(zhàn)結(jié)合”方針和疫情防控“乙類(lèi)乙管”階段要求，將視頻監(jiān)控設(shè)備作為應(yīng)急物資儲(chǔ)備。

6.防疫工程項(xiàng)目管理不規(guī)范問(wèn)題。已對(duì)發(fā)熱門(mén)診改造項(xiàng)目增加工程量辦理了審批手續(xù)。

7.防疫資金績(jī)效評(píng)價(jià)工作未開(kāi)展問(wèn)題。已開(kāi)展疫情防控總體績(jī)效目標(biāo)完成情況績(jī)效評(píng)價(jià)。

（四）重大投資項(xiàng)目審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改情況

縣財(cái)政局組織有關(guān)鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府、結(jié)算審核單位、施工單位，依據(jù)招標(biāo)文件、施工合同和現(xiàn)場(chǎng)施工情況，對(duì)多計(jì)的工程價(jià)款據(jù)實(shí)調(diào)整；會(huì)同相關(guān)建設(shè)單位進(jìn)一步加強(qiáng)招標(biāo)控制價(jià)編制與審查管理，要求相關(guān)單位在今后的項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，進(jìn)一步強(qiáng)化施工管理，嚴(yán)格按照設(shè)計(jì)圖紙施工，涉及變更的嚴(yán)格執(zhí)行設(shè)計(jì)變更報(bào)批手續(xù)；要求建設(shè)單位在今后的工程建設(shè)中，督促施工、監(jiān)理單位按規(guī)定收集、留存隱蔽工程影像資料，全面、客觀反映施工狀況。

三、下一步工作打算

一是充分認(rèn)識(shí)審計(jì)整改工作的重要意義。切實(shí)增強(qiáng)審計(jì)整改的自覺(jué)性和主動(dòng)性，嚴(yán)格執(zhí)行審計(jì)決定，認(rèn)真采納審計(jì)建議，確保審計(jì)查出問(wèn)題全面整改落實(shí)。把貫徹落實(shí)《石臺(tái)縣人民政府辦公室關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)整改工作的實(shí)施意見(jiàn)》作為審計(jì)整改工作的重要抓手，在擴(kuò)大整改成效和建立長(zhǎng)效機(jī)制上下功夫，有效發(fā)揮“審計(jì)一點(diǎn)、整改一片、規(guī)范一面”的作用。

二是進(jìn)一步完善審計(jì)整改跟蹤檢查機(jī)制。將審計(jì)整改工作納入政府督查督辦事項(xiàng)，定期開(kāi)展審計(jì)整改“回頭看”，確保各有關(guān)部門(mén)將審計(jì)建議落實(shí)到位；將審計(jì)結(jié)果及其整改情況作為考核、獎(jiǎng)懲的重要依據(jù)，繼續(xù)將審計(jì)查明問(wèn)題整改情況列入年度綜合考核及黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制考核。