一、收入支出決算總體情況說明二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明七、政府性基金財(cái)政撥款收入支出決算情況說明八、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明九、其他重要事項(xiàng)情況說明

第四部分 名詞解釋第五部分 附件

石臺縣城市管理行政執(zhí)法局2020 年度部門決算情況

第一部分石臺縣城市管理行政執(zhí)法局概況一、部門職責(zé)

（一）貫徹執(zhí)行國家、省、市、縣關(guān)于城市管理和城市管理行政執(zhí)法方面的法律、法規(guī)、規(guī)章和規(guī)范性文件。研究擬定全縣城市管理規(guī)范性文件，編制城市管理總體規(guī)劃、中長期發(fā)展規(guī)劃、專項(xiàng)規(guī)劃和年度計(jì)劃，并組織實(shí)施和監(jiān)督檢查。

（二）負(fù)責(zé)全縣城市管理和城市管理行政執(zhí)法工作的組織指導(dǎo)、統(tǒng)籌協(xié)調(diào)、監(jiān)督檢查、考核考評；負(fù)責(zé)指揮調(diào)度城市管理方面的應(yīng)急處置工作。

（三）承擔(dān)城市管理綜合執(zhí)法職能。城市管理綜合執(zhí)法范圍：住房城鄉(xiāng)建設(shè)領(lǐng)域法律法規(guī)規(guī)章規(guī)定的全部行政處罰權(quán)；環(huán)境保護(hù)管理方面社會生活噪聲污染、建筑施工噪聲污染、建筑施工揚(yáng)塵污染、餐飲服務(wù)業(yè)油煙污染、露天燒烤污染、城市焚燒瀝青塑料垃圾等煙塵和惡臭污染、露天焚燒秸稈落葉等煙塵污染、燃放煙花爆竹污染等行政處罰權(quán)；市場監(jiān)管方面戶外公共場所無照經(jīng)營、違規(guī)設(shè)置戶外廣告的行政處罰權(quán)；交通管理方面侵占城市道路、違法停放

車輛等的行政處罰權(quán)；水務(wù)管理方面向城市河道傾倒廢棄物和垃圾及違規(guī)取土、城市河道違法建筑物拆除等的行政處罰權(quán)；市場監(jiān)管方面戶外公共場所食品銷

售和餐飲攤點(diǎn)無證經(jīng)營，以及違法回收販賣藥品等的行政處罰權(quán)。省人民政府批準(zhǔn)行使的城市管理領(lǐng)域相對集中行政處罰權(quán)。城市管理行政主管部門可以實(shí)施與上述范圍內(nèi)法律法規(guī)規(guī)定的行政處罰權(quán)有關(guān)的行政強(qiáng)制措施。

（四）行使城市管理方面的行政職能

 行使提高應(yīng)急能力的職能。配合有關(guān)部門制定并完善相應(yīng)的城市管理突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案，發(fā)生自然災(zāi)害、事故災(zāi)難、公共衛(wèi)生事件、社會安全事件等城市管理突發(fā)事件后，及時協(xié)助相關(guān)部門采取措施應(yīng)對突發(fā)事件；處置工作結(jié)束后，積極主動做好受影響地區(qū)盡快恢復(fù)生產(chǎn)、生活和社會秩序。

（五）負(fù)責(zé)制定全縣城市管理執(zhí)法工作規(guī)范和執(zhí)法行為規(guī)范，組織開展業(yè)務(wù)培訓(xùn)、綜合考核、法律法規(guī)普及和宣傳教育工作。

（六）承擔(dān)縣政府交辦的其他工作事項(xiàng)。二、機(jī)構(gòu)設(shè)置

從決算單位構(gòu)成看，石臺縣城市管理行政執(zhí)法局2020 年度部門決算包括：

單位本級決算和所屬事業(yè)單位決算，與預(yù)算比較，增加0 戶。

納入石臺縣城市管理行政執(zhí)法局2020 年度部門決算編制范圍單位共 1 個， 詳細(xì)情況見下表：

第二部分石臺縣城市管理行政執(zhí)法局2020 年度部門決算表

（2020 年度部門決算表見附件）

第三部分石臺縣城市管理行政執(zhí)法局2020 年度部門決算情況說明一、收入支出決算總體情況說明

2020 年度收入總計(jì) 2104.88 萬元（含使用非財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余和年初結(jié)

轉(zhuǎn)結(jié)余）、支出總計(jì)2104.88 萬元（含結(jié)余分配和年末結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余）。與 2019 年相比，收、支總計(jì)各增加（減少）235.57 萬元，增長 12.6%，主要原因：一是2019 年度市政零星基礎(chǔ)設(shè)施工程的款項(xiàng)納入單位經(jīng)費(fèi)；二是生活垃圾填埋場地磅稱經(jīng)費(fèi)、防護(hù)欄經(jīng)費(fèi)、實(shí)施雨污分流經(jīng)費(fèi)等納入單位經(jīng)費(fèi)。

二、收入決算情況說明

2020 年度收入合計(jì) 2104.88 萬元，其中：財(cái)政撥款收入 2064.25 萬元， 占 98.1%；事業(yè)收入 40.63 萬元，占 1.9%；經(jīng)營收入 0 萬元，占 0%；其他收入0 萬元，占 0%。

三、支出決算情況說明

2020 年度支出合計(jì) 2104.88 萬元，其中：基本支出 391.32 萬元，占

%；項(xiàng)目支出 81.4 萬元，占 0%；經(jīng)營支出 0 萬元，占 0%。四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明

2020 年度財(cái)政撥款收入總計(jì) 2104.88 萬元（含年初財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余），

支出總計(jì)2104.88 萬元（含年末財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余）。與 2019 年相比，收、

支總計(jì)各增加235.57 萬元，增長 12.6%，主要原因：一是 2019 年度市政零星基礎(chǔ)設(shè)施工程的款項(xiàng)納入單位經(jīng)費(fèi)；二是生活垃圾填埋場地磅稱經(jīng)費(fèi)、防護(hù)欄經(jīng)費(fèi)、實(shí)施雨污分流經(jīng)費(fèi)等納入單位經(jīng)費(fèi)。

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況。

2020 年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出 2104.88 萬元，占本年支出的 100%。

與2019 年相比，收、支總計(jì)各增加 235.57 萬元，增長 12.6%，主要原因：一

是2019 年度市政零星基礎(chǔ)設(shè)施工程的款項(xiàng)納入單位經(jīng)費(fèi)；二是生活垃圾填埋場地磅稱經(jīng)費(fèi)、防護(hù)欄經(jīng)費(fèi)、實(shí)施雨污分流經(jīng)費(fèi)等納入單位經(jīng)費(fèi)。

（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況。

2020 年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出 2104.88 萬元，主要用于以下方面：

一般公共服務(wù)（類）支出45 萬元，占 2.14%;社會保障和就業(yè)（類）支出 21.6 萬元，占 1.03%；衛(wèi)生健康（類）支出 7.89 萬元，占 0.37%；節(jié)能環(huán)保（類）

支出316.22 萬元，占 15.02%；城鄉(xiāng)社區(qū)（類）支出 1692.96 萬元，占 80.43%； 農(nóng)林水（類）支出 1.8 萬元，占 0.08%；住房保障（類）支出 19.4 萬元，占0.92%。

（三）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況。

2020 年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出年初預(yù)算為 1804.21 萬元，支出決算為 2104.88 萬元，完成年初預(yù)算的 116.66%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因: 一是 2019 年度市政零星基礎(chǔ)設(shè)施工程的款項(xiàng)納入單位經(jīng)費(fèi)；二是生活垃圾填埋

場地磅稱經(jīng)費(fèi)、防護(hù)欄經(jīng)費(fèi)、實(shí)施雨污分流經(jīng)費(fèi)等納入單位經(jīng)費(fèi)。其中:基本支出 391.32 萬元，占 18.59%；項(xiàng)目支出 1713.56 萬元，占 11.41%。具體情況如下：

一般公共服務(wù)（類）其他一般公共服務(wù)（款）其他一般公共服務(wù)

（項(xiàng)）。年初預(yù)算為0 萬元，支出決算為 45 萬元，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是該項(xiàng)經(jīng)費(fèi)年初納入城市管理項(xiàng)目核算。

社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費(fèi)支出（項(xiàng)）。年初預(yù)算為18.44 萬元，支出決算為 21.17 萬元， 完成年初預(yù)算的 114.8%，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是養(yǎng)老保險繳費(fèi)基數(shù)調(diào)整。

衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療、事業(yè)單位醫(yī)療（項(xiàng)）。年初預(yù)算7.89 萬元，支出決算為 7.89 萬元，完成年初預(yù)算的100%。

節(jié)能環(huán)保（類）污染防治（款）固體廢棄物與化學(xué)品（項(xiàng)）。年初預(yù)算為0 萬元，支出決算為 17.08 萬元，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是該項(xiàng)經(jīng)費(fèi)未納入年初預(yù)算。

節(jié)能環(huán)保（類）自然生態(tài)保護(hù)（款）農(nóng)村生態(tài)保護(hù)（項(xiàng)）。年初預(yù)算為0 萬元，支出決算為 299.14 萬元，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是該項(xiàng)經(jīng)費(fèi)未納入年初預(yù)算。

城鄉(xiāng)社區(qū)（類）城鄉(xiāng)社區(qū)管理事務(wù)（款）城管執(zhí)法（項(xiàng)）。年初預(yù)算為216.48 萬元，支出決算為 340.63 萬元，完成年初預(yù)算的 157.35%，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是增加城市創(chuàng)建及管理經(jīng)費(fèi)。

城鄉(xiāng)社區(qū)（類）城鄉(xiāng)社區(qū)管理事務(wù)（款）其他城鄉(xiāng)社區(qū)管理事務(wù)支出

（項(xiàng)）。年初預(yù)算為202.02 萬元，支出決算為 202.02 萬元，完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)與預(yù)算數(shù)持平。

城鄉(xiāng)社區(qū)（類）城鄉(xiāng)社區(qū)公共設(shè)施（款）小城鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)（項(xiàng)）。年初預(yù)算為1320.62 萬元，支出決算為 1332.62 萬元，完成年初預(yù)算的128.94%，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是增加了增加城市創(chuàng)建及管理經(jīng)費(fèi)。

城鄉(xiāng)社區(qū)（類）城鄉(xiāng)社區(qū)環(huán)境衛(wèi)生（款）城鄉(xiāng)社區(qū)環(huán)境衛(wèi)生（項(xiàng)）。年初預(yù)算為25 萬元，支出決算為 61.21 萬元，完成年初預(yù)算的 244.84%，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是增加兩山公園的綠化管理。

城鄉(xiāng)社區(qū)（類）國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出（款）征地和拆遷補(bǔ)償支出（項(xiàng)）。年初預(yù)算為0 萬元，支出決算為 40.63 萬元，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是該類經(jīng)費(fèi)未納入年初預(yù)算。

城鄉(xiāng)社區(qū)（類）其他城鄉(xiāng)社區(qū)支出（款）其他城鄉(xiāng)社區(qū)支出（項(xiàng)）。 年初預(yù)算為0 萬元，支出決算為 15 萬元，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是該類經(jīng)費(fèi)未納入年初預(yù)算。

農(nóng)林水支出（類）扶貧（款）其他扶貧支出（項(xiàng)）。年初預(yù)算為0 萬元，支出決算為 1.8 萬元，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是該類經(jīng)費(fèi)未納入年初預(yù)算。

住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項(xiàng)）。年初預(yù)算為13.75 萬元，支出決算為 19.4 萬元，完成年初預(yù)算的 141.1%，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因:一是單位人員增加；二是公積金基數(shù)調(diào)整。

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

2020 年度財(cái)政撥款基本支出 391.32 萬元，其中：人員經(jīng)費(fèi) 332.84 萬元， 主要包括:基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎金、伙食補(bǔ)助費(fèi)、績效工資、機(jī)關(guān)事業(yè)單位 基本養(yǎng)老保險費(fèi)、職業(yè)年金繳費(fèi)、職工基本醫(yī)療保險繳費(fèi)、其他社會保障繳費(fèi)、住房公積金、撫恤金、生活補(bǔ)助等支出；公用經(jīng)費(fèi) 58.48 萬元，主要包括：辦

公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、水費(fèi)、差旅費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、工會經(jīng)費(fèi)、其他交通費(fèi)用、辦公設(shè)備購置等。

七、政府性基金財(cái)政撥款收入支出決算情況說明

2020 年度政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余 0 萬元，本年收入

萬元，本年支出40.63 萬元，年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余 0 萬元。具體情況說明如下：

城鄉(xiāng)社區(qū)支出（類）國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出（款）征地和拆遷補(bǔ)償支出（項(xiàng)）。年初預(yù)算為40.63 萬元，支出決算為 35 萬元，完成年初預(yù)算的 116.09%，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是 2020 年度該項(xiàng)目實(shí)際收費(fèi)大于年初預(yù)算數(shù)。

八、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出情況說明

石臺縣城市管理行政執(zhí)法局沒有使用國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款安排的支出。

九、其他重要事項(xiàng)情況說明

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況。

2020 年度，石臺縣城市管理行政執(zhí)法局機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出 58.48 萬元，

比2019 年減少 9.12 萬元，下降 13.49%，主要原因是綜合定額人數(shù)減少。

（二）政府采購支出情況。

2020 年度，石臺縣城市管理行政執(zhí)法局政府采購支出總額 4.83 萬元，其

中：政府采購貨物支出4.83 萬元、政府采購工程支出 0 萬元、政府采購服務(wù)支

出0 萬元。授予中小企業(yè)合同金額 0 萬元，占政府采購支出總額的 0%，其中： 授予小微企業(yè)合同金額 0 萬元，占政府采購支出總額的 0%。

（三）國有資產(chǎn)占有使用情況。

截至2020 年 12 月 31 日，石臺縣城市管理行政執(zhí)法局共有車輛 5 輛，其

中：主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0 輛、機(jī)要通信用車 0 輛、應(yīng)急保障用車 0 輛，一般執(zhí)

法執(zhí)勤用車2 輛，特種專業(yè)技術(shù)用車 3 輛，離退休干部用車 0 輛，其他用車 0

輛；單價50 萬元以上的通用設(shè)備 0 臺（套），單價 100 萬元以上專用設(shè)備 0 臺

（套）。

（四）關(guān)于2020 年度預(yù)算績效情況說明1.預(yù)算績效管理工作開展情況。

根據(jù)預(yù)算績效管理要求，本部門組織對2020 年度納入部門預(yù)算的項(xiàng)目支

出全面開展了績效自評，共１個項(xiàng)目，涉及資金1332.62 萬元，占項(xiàng)目預(yù)算總額的 82.23%。從評價情況看，較好地完成了任務(wù)目標(biāo)。

組織對2020 年度部門整體支出開展績效自評。評價結(jié)果顯示，項(xiàng)目資金堅(jiān)持?？顚Ｓ?。

部門決算中項(xiàng)目績效自評結(jié)果。

本部門組織對“城鄉(xiāng)環(huán)衛(wèi)一體化 PPP 項(xiàng)目”開展了績效評價，涉及資金1332.62 萬元。根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo)，城鄉(xiāng)環(huán)衛(wèi)一體化 PPP 項(xiàng)目績效自評得分為 100 分。該項(xiàng)目將縣城和鄉(xiāng)鎮(zhèn)的環(huán)境衛(wèi)生清掃保潔運(yùn)輸全部納入管理范圍，確定了生活垃圾定點(diǎn)存放位置和數(shù)量，對生活垃圾進(jìn)行了無害化處理，項(xiàng)目的完成合格率較高，受群眾的滿意度較好，取得了較好的社會效益，達(dá)到了預(yù)期績效目標(biāo)。

石臺縣城市管理行政執(zhí)法局在2020 年度部門決算中反映““城鄉(xiāng)環(huán)衛(wèi)一體化 PPP 項(xiàng)目”1 個項(xiàng)目績效自評結(jié)果。

“城鄉(xiāng)環(huán)衛(wèi)一體化 PPP 項(xiàng)目”績效自評綜述：根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo)， 項(xiàng)目績效自評得分為 100 分。全年預(yù)算數(shù)為 1320.62 萬元，執(zhí)行數(shù)為 1320.62

萬元，完成預(yù)算的100%。項(xiàng)目績效目標(biāo)完成情況：一是生活垃圾定點(diǎn)存放；二是無害化處理效果明顯。

城鄉(xiāng)環(huán)衛(wèi)一體化PPP 項(xiàng)目績效自評綜述：

本部門沒有縣財(cái)政局批復(fù)績效目標(biāo)的項(xiàng)目，因此無相關(guān)內(nèi)容”。

部門評價項(xiàng)目績效評價結(jié)果。

（《2020 年度 PPP 項(xiàng)目績效評價報(bào)告》見“第五部分附件”） 第四部分 名詞解釋

一、財(cái)政撥款收入：指單位從同級財(cái)政部門取得的財(cái)政預(yù)算資金。

二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動所取得的收入。三、上級補(bǔ)助收入：指事業(yè)單位從主管部門和上級單位取得的非財(cái)政補(bǔ)

助收入。

四、附屬單位上繳收入：指事業(yè)單位附屬獨(dú)立核算單位按照有關(guān)規(guī)定上繳的收入。

五、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動取得的收入。

六、其他收入：指除財(cái)政撥款收入、事業(yè)收入、上級補(bǔ)助收入、附屬單位上繳收入、經(jīng)營收入以外的各項(xiàng)收入。

七、使用非財(cái)政撥款結(jié)余：指事業(yè)單位使用以前年度積累的非財(cái)政撥款結(jié)余彌補(bǔ)當(dāng)年收支差額的金額。

八、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度安排、結(jié)轉(zhuǎn)到本年仍按原規(guī)定用途繼續(xù)使用的資金。

九、結(jié)余分配：指事業(yè)單位按照會計(jì)制度規(guī)定繳納的所得稅以及從非財(cái)政撥款結(jié)余中提取的職工福利基金、事業(yè)基金等。

十、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化未全部執(zhí)行或未執(zhí)行，結(jié)轉(zhuǎn)到以后年度繼續(xù)使用的資金，或項(xiàng)目已經(jīng)完成等產(chǎn)生的結(jié)余資金。

十一、基本支出：指單位為保障其機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

十二、項(xiàng)目支出：指單位為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)在基本支出之外所發(fā)生的支出。

十三、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

十四、“三公”經(jīng)費(fèi)：納入財(cái)政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費(fèi)，是指單位用財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)反映單位公務(wù)用車購置支出（含車輛購置稅）及燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過橋過路費(fèi)、保險費(fèi)、安全獎勵費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

十五、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料費(fèi)及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

第五部分附件

2020 年度 PPP 項(xiàng)目績效評價報(bào)告

一、項(xiàng)目基本情況

（一）項(xiàng)目概況。本項(xiàng)目實(shí)施前石臺縣城區(qū)生活垃圾收集均為混合收集，收集點(diǎn)大多為裸露型，臭氣沖天，蚊蠅孽生，傳播疾病，有大量的氨、硫化物等污染物向大氣釋放，散發(fā)臭氣，污染環(huán)境。另外，裸露垃圾、紙張和細(xì)小顆粒隨風(fēng)飄揚(yáng)，影響環(huán)境市容，危害人體健康。本項(xiàng)目實(shí)施前城區(qū)生活垃圾收運(yùn)方式主要有二種：一是主干道周邊，生活垃圾由垃圾桶直接收集到3 噸后裝壓縮車，然后清運(yùn)至縣生活垃圾填埋場；二是次干道包含背街小巷采用垃圾桶收集到電動三輪車，然后送至城北大橋鉤臂箱點(diǎn)，再由鉤臂車清運(yùn)至縣生活垃圾填埋場。石臺縣城區(qū)現(xiàn)有生活垃圾壓縮轉(zhuǎn)運(yùn)站 1 座，位于仁里鎮(zhèn)同心村，于

2017 年 10 月建成投入使用。

（二）項(xiàng)目績效目標(biāo)。項(xiàng)目決策階段包括識別與準(zhǔn)備階段，識別階段主要目標(biāo)是項(xiàng)目立項(xiàng)規(guī)范性、項(xiàng)目合規(guī)性、項(xiàng)目物有所值評價和財(cái)政承受能力論證通過財(cái)政審核。準(zhǔn)備階段主要目標(biāo)是績效目標(biāo)合理性、績效指標(biāo)明確性；資金方案合理；實(shí)施方案內(nèi)容完整、合理可行并通過政府方審核；社會資本采購流程規(guī)范、PPP 合同的合規(guī)性、適應(yīng)性和合理性等。

二、績效評價工作開展情況

（一）績效評價目的、對象和范圍。

PPP 項(xiàng)目績效評價是 PPP 項(xiàng)目管理的重要手段，績效評價的根本目的是為 PPP 項(xiàng)目績效管理提供依據(jù)，以促進(jìn) PPP 項(xiàng)目可持續(xù)發(fā)展。通過對 PPP 項(xiàng)目

開展績效評價，不僅能夠?yàn)榭陀^評價PPP 項(xiàng)目目標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況、項(xiàng)目效果和效益， 科學(xué)合理確定政府付費(fèi)支出和調(diào)整服務(wù)價格提供依據(jù)，監(jiān)督社會資本方切實(shí)履

行相關(guān)職責(zé)和義務(wù)，調(diào)動社會資本方積極性，為社會公眾提供更多優(yōu)質(zhì)公共服務(wù)，而且能夠提升政府投資決策質(zhì)量和行政監(jiān)督水平，提高資金使用效率，降低政府風(fēng)險，減少后期項(xiàng)目糾紛，保障PPP 項(xiàng)目順利實(shí)施，還能夠?yàn)閲彝晟芇PP 相關(guān)法律政策提供參考。

本次績效評價對象是石臺縣城鄉(xiāng)環(huán)衛(wèi)一體化工程PPP 項(xiàng)目。

本次績效評價范圍包括項(xiàng)目產(chǎn)出、項(xiàng)目實(shí)施效果和項(xiàng)目管理等。

（二）績效評價原則、評價指標(biāo)體系、評價方法、評價標(biāo)準(zhǔn)等。1、績效評價原則

科學(xué)規(guī)范原則：依據(jù)國家相關(guān)法律、法規(guī)和政策制度及項(xiàng)目合同的約定開展績效評價工作，采用定量與定性分析相結(jié)合的方法，評價指標(biāo)要科學(xué)客觀，基礎(chǔ)數(shù)據(jù)要真實(shí)準(zhǔn)確。

公正公開原則：績效評價工作要堅(jiān)持客觀、公正，從評價對象的實(shí)際出發(fā)，以事實(shí)為依據(jù)，公平合理開展評價工作，評價結(jié)果要依法公開，接受監(jiān)督。

目標(biāo)導(dǎo)向、各方參與：以項(xiàng)目績效目標(biāo)作為績效評價工作的起點(diǎn)和評價標(biāo)準(zhǔn)，在評價過程中推動利益相關(guān)方積極參與。

重要性原則：優(yōu)先選擇最能代表和反映項(xiàng)目產(chǎn)出及效果的核心目標(biāo)與指標(biāo)，關(guān)注對實(shí)現(xiàn)績效目標(biāo)有重要影響的核心指標(biāo)。

績效相關(guān)原則：績效評價應(yīng)當(dāng)針對具體支出及其產(chǎn)出績效進(jìn)行，評價結(jié)果應(yīng)清晰反映支出和產(chǎn)出績效之間的緊密對應(yīng)關(guān)系。

2、績效評價方法

目前政府投資項(xiàng)目績效評價方法主要采用投入產(chǎn)出對比法、比較分析法、因素分析法、最低成本法、公眾評判法等。績效目標(biāo)評價方法的選用應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持定量優(yōu)先、簡便有效的原則。

投入產(chǎn)出對比法：是指將項(xiàng)目績效評價期內(nèi)的項(xiàng)目投入與產(chǎn)出進(jìn)行對比分析，評價績效目標(biāo)達(dá)成情況。

比較分析法：是指通過對績效目標(biāo)與實(shí)施效果、歷史與當(dāng)期情況、不同部門和地區(qū)同類支出的比較，綜合分析績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度。

因素分析法：是指通過綜合分析影響績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)、實(shí)現(xiàn)效果的內(nèi)外因素，評價績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度。

最低成本法：是指對效益確定卻不易計(jì)量的多個同類對象的實(shí)施成本進(jìn)行比較，評價績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度。

公眾評判法：是指通過專家評價、公眾問卷及抽樣調(diào)查等對財(cái)政支出效果進(jìn)行評判，評價績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度。

適合PPP 項(xiàng)目使用的主要績效評價方法有目標(biāo)績效考核法、關(guān)鍵績效指標(biāo)法、平衡計(jì)分卡法和邏輯框架法。

目標(biāo)績效考核法：是以PPP 項(xiàng)目實(shí)施方案確定并在《PPP 項(xiàng)目合同》

（或《特許經(jīng)營協(xié)議》，下同）中明確約定的PPP 項(xiàng)目目標(biāo)和評價標(biāo)準(zhǔn)、指標(biāo)體系為導(dǎo)向和依據(jù)，考察 PPP 項(xiàng)目的績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況的一種績效評價方法。

關(guān)鍵績效指標(biāo)法：是將關(guān)鍵指標(biāo)當(dāng)作評估標(biāo)準(zhǔn)，把項(xiàng)目公司的績效與關(guān)鍵指標(biāo)做出比較的一種評估方法。

平衡計(jì)分卡法：從財(cái)務(wù)、客戶、內(nèi)部運(yùn)營、學(xué)習(xí)與成長四個角度，將組織的戰(zhàn)略落實(shí)為可操作的衡量指標(biāo)和目標(biāo)值的一種新型績效管理體系。

邏輯框架法：基于對一個具體問題（或事件）從產(chǎn)生、發(fā)展、結(jié)束到影響“全過程”的重點(diǎn)分析，著力對宏觀目標(biāo)、具體目標(biāo)、項(xiàng)目產(chǎn)出、項(xiàng)目投入四個要素之間的邏輯關(guān)系進(jìn)行分析、評估或考核。它是通過應(yīng)用邏輯框架法來確立項(xiàng)目宏觀目標(biāo)、具體目標(biāo)、項(xiàng)目產(chǎn)出、項(xiàng)目投入四個要素之間的邏輯關(guān)系，并據(jù)此分析項(xiàng)目的效率、效果、影響和持續(xù)性。

本次績效評價主要采用目標(biāo)績效考核法、公眾評判法等。3、績效目標(biāo)評價標(biāo)準(zhǔn)

績效目標(biāo)評價標(biāo)準(zhǔn)是指衡量績效目標(biāo)完成程度的尺度，PPP 項(xiàng)目績效目標(biāo)評價標(biāo)準(zhǔn)主要包括：

合同標(biāo)準(zhǔn)：以PPP 項(xiàng)目合同確定的績效目標(biāo)、內(nèi)容、指標(biāo)、評價依據(jù)作為評價的標(biāo)準(zhǔn)。

計(jì)劃標(biāo)準(zhǔn)：以預(yù)先制定的目標(biāo)、內(nèi)容、指標(biāo)、評價依據(jù)作為評價的標(biāo)準(zhǔn)。

行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)：參照國家公布的行業(yè)指標(biāo)數(shù)據(jù)制定的評價標(biāo)準(zhǔn)。

歷史標(biāo)準(zhǔn)：參照同類指標(biāo)的歷史數(shù)據(jù)制定的評價標(biāo)準(zhǔn)。

其他標(biāo)準(zhǔn)。

（三）績效評價工作過程。

績效評價工作程序包括以下環(huán)節(jié)：

1、前期準(zhǔn)備環(huán)節(jié)，包括明確績效評價要求與評價主體。

2、績效評價實(shí)施環(huán)節(jié)，包括建立績效評價工作小組，制定績效評價工作方案（具體包括項(xiàng)目概況、評價思路、方法手段、組織實(shí)施、進(jìn)度安排等）， 收集績效評價相關(guān)資料并開展公眾滿意度調(diào)查，審查核實(shí)績效評價資料，綜合分析確定評價結(jié)論，撰寫并提交績效評價報(bào)告。

3、績效評價管理環(huán)節(jié)，包括將績效評價結(jié)果提交政府指定部門（作為政府付費(fèi)與獎懲或調(diào)價或整改或辦理移交的依據(jù)），建立績效評價檔案，依法公開績效評價信息。

1、決策階段績效評價

從項(xiàng)目識別到項(xiàng)目PPP 合同簽訂過程來看，項(xiàng)目基本按照財(cái)政部《政府和社會資本合作模式操作指南(試行)》(財(cái)金〔2014〕113 號)等相關(guān)文件規(guī)范操作。項(xiàng)目建設(shè)符合國家、地區(qū)和行業(yè)發(fā)展規(guī)劃，符合石臺縣城鄉(xiāng)建設(shè)規(guī)劃， 并按規(guī)定程序辦理立項(xiàng)、審批、建設(shè)用地與選址預(yù)審等相應(yīng)手續(xù)。項(xiàng)目通過物有所值評價和財(cái)政承受能力論證，適宜采用 PPP 模式。項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)為石臺縣城市管理行政執(zhí)法局，為政府方縣級主管部門，主體合規(guī)。中標(biāo)單位為安徽華

信電動科技股份有限公司，是已建立現(xiàn)代企業(yè)制度的境內(nèi)企業(yè)法人，不屬于本級政府所屬融資平臺公司及其他控股國有企業(yè)，客體合規(guī)。項(xiàng)目通過公開招標(biāo)的方式選擇社會資本方，程序合規(guī)。

四、績效評價指標(biāo)分析

（一）項(xiàng)目決策情況。1、項(xiàng)目決策階段

（1）立項(xiàng)批復(fù)

根據(jù)石臺縣發(fā)展和改革委員會文件（石發(fā)改環(huán)資〔2017〕112 號文），石臺縣城鄉(xiāng)環(huán)衛(wèi)一體化項(xiàng)目取得項(xiàng)目建議書批復(fù)。

（二）項(xiàng)目過程情況。

項(xiàng)目組成員到達(dá)項(xiàng)目所在地，參加由實(shí)施機(jī)構(gòu)組織、有關(guān)部門及項(xiàng)目公司參與的前期溝通會議，現(xiàn)場調(diào)研并了解項(xiàng)目實(shí)施情況，布置下步評價工作方案。

（三）項(xiàng)目效益情況。

確定了生活垃圾定點(diǎn)存放位置和數(shù)量，對生活垃圾進(jìn)行了無害化處理，項(xiàng)目的完成合格率較高，受群眾的滿意度較好，取得了較好的社會效益，達(dá)到

了預(yù)期績效目標(biāo)。

五、主要經(jīng)驗(yàn)及做法

項(xiàng)目調(diào)查是PPP 項(xiàng)目績效評價的基礎(chǔ)工作，即在對項(xiàng)目進(jìn)行績效評價前， 有針對性地對被評價項(xiàng)目所涉及的各利益相關(guān)方開展各種形式的調(diào)查。調(diào)查的

目的是收集績效評價所需的信息資料，包括文字資料和數(shù)據(jù)資料，并對數(shù)據(jù)進(jìn)

行整理和分析。項(xiàng)目調(diào)查方法包括案卷研究、資料收集與數(shù)據(jù)填報(bào)、實(shí)地調(diào)研、座談會和問卷調(diào)查等。

六、存在問題及原因分析

通過本次績效評價過程，發(fā)現(xiàn)石臺縣城鄉(xiāng)環(huán)衛(wèi)一體化PPP 項(xiàng)目實(shí)施過程中存在以下問題：

項(xiàng)目實(shí)施方案未制定建設(shè)期具體績效考核辦法和評分標(biāo)準(zhǔn)，未制定項(xiàng)目全周期績效考核辦法，項(xiàng)目建設(shè)成本未與績效付費(fèi)掛鉤。

缺少土建工程開工、竣工驗(yàn)收合格后驗(yàn)收備案資料、項(xiàng)目設(shè)備采購報(bào)實(shí)施機(jī)構(gòu)備案資料。

項(xiàng)目運(yùn)營期存在清掃不及時、保潔時間短的現(xiàn)象。（二）主要原因

項(xiàng)目實(shí)施方案編制時間為2017 年 8 月，《關(guān)于規(guī)范政府和社會資本合作（PPP）綜合信息平臺項(xiàng)目庫管理的通知》（財(cái)辦金〔2017〕92 號）于當(dāng)年 11 月發(fā)布、《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)政府和社會資本合作（PPP）項(xiàng)目績效管理操

作指引的通知》（財(cái)金〔2020〕13 號）于 2020 年 3 月發(fā)布，對績效考核與付費(fèi)進(jìn)一步規(guī)范，所以存在一定的偏差。

項(xiàng)目決策當(dāng)時國家及相關(guān)主管部門出臺的PPP 項(xiàng)目相關(guān)政策文件較少，隨著后期國家及相關(guān)主管部門對 PPP 項(xiàng)目實(shí)施的逐漸規(guī)范，如財(cái)政部《關(guān)于推進(jìn)政府和社會資本合作規(guī)范發(fā)展的實(shí)施意見》（財(cái)金〔2019〕10 號）等政