第一部分 部門概況

一、 主要職責

（一）主管全縣審計工作。貫徹執(zhí)行國家、省審計方針政策和法律法規(guī)，參與起草審計、財政經(jīng)濟方面的規(guī)范性文件草案，提出相關(guān)政策建議；負責對縣財政收支和法律法規(guī)規(guī)定的屬于審計監(jiān)督范圍的財務(wù)收支的真實、合法和效益進行審計監(jiān)督，維護國家財政經(jīng)濟秩序，提高財政資金使用效益，促進廉政建設(shè)，保障全縣經(jīng)濟和社會健康發(fā)展；對審計、專項審計調(diào)查和核查社會審計機構(gòu)相關(guān)審計報告的結(jié)果承擔責任，并負有督促被審計單位整改的責任。石臺縣審計局主要職責是主管全縣審計工作。

(二)制定并組織實施審計工作發(fā)展規(guī)劃和年度審計計劃，對直接審計、調(diào)查和核查的事項依法進行審計評價，做出審計決定，提出審計建議。

(三)向縣政府提交年度縣級預算執(zhí)行和其他財政收支情況的審計結(jié)果報告；受縣政府委托，向縣人大常委會提出縣級預算執(zhí)行和其他財政收支情況的審計工作報告；向縣政府報告對其他事項的審計和專項審計調(diào)查情況及結(jié)果；依法向社會公布審計結(jié)果；向縣政府、上級審計機關(guān)報告和向縣政府有關(guān)部門、鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府通報審計情況及結(jié)果。

(四)直接審計下列事項，出具審計報告，在法定職權(quán)范圍內(nèi)做出審計決定或向有關(guān)主管機關(guān)提出處理處罰的建議：

1、縣級預算執(zhí)行情況和其他財政收支，縣直各部門(含直屬單位)預算的執(zhí)行情況、決算和其他財政收支。

2、鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府預算的執(zhí)行情況、決算和其他財政收支，上級財政轉(zhuǎn)移支付資金。

3、使用縣級財政資金的事業(yè)單位和社會團體的財務(wù)收支。

4、縣政府投資和以縣政府投資為主的建設(shè)項目的預算執(zhí)行情況和決算。

5、縣屬國有企業(yè)和縣政府規(guī)定的國有資本占控股或主導地位企業(yè)的資產(chǎn)、負債和損益。

6、縣政府部門和受縣政府及其部門委托的其他單位管理的社會保障資金、社會捐贈資金及其他有關(guān)基金、資金的財務(wù)收支。

7、國際組織和外國政府援助、貸款項目的財務(wù)收支。

8、法律法規(guī)規(guī)定應由縣審計局審計的其他事項。

(五)按規(guī)定對鄉(xiāng)科級領(lǐng)導干部及依法屬于縣審計局審計監(jiān)督對象的其他單位主要負責人實施經(jīng)濟責任審計。

(六)組織實施對國家財經(jīng)法律、法規(guī)、規(guī)章、政策和宏觀調(diào)控措施執(zhí)行情況、財政預算管理或國有資產(chǎn)管理使用等與國家財政收支有關(guān)的特定事項進行專項審計調(diào)查。

(七)依法檢查審計決定執(zhí)行情況，督促糾正和處理審計發(fā)現(xiàn)的問題，依法辦理被審計單位對審計決定提請行政復議、行政訴訟或縣政府裁決中的有關(guān)事項，協(xié)助配合有關(guān)部門查處相關(guān)重大案件。

(八)指導和監(jiān)督內(nèi)部審計工作，核查社會審計機構(gòu)對依法屬于審計監(jiān)督對象的單位出具的相關(guān)審計報告。

(九)承辦上級審計機關(guān)授權(quán)和縣政府交辦的其他事項。

二、 部門預算單位構(gòu)成

審計局局有下屬預算單位1個（審計局無下屬預算單位），2021年度部門預算由局本級和下屬0個預算單位（由局本級）預算組成，納入部門預算編制范圍的單位共1個，具體情況見下表。

 

三、2021年度主要工作任務(wù)

堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入學習貫徹黨的十九大精神，認真貫徹落實黨的十九大關(guān)于建立全面規(guī)范透明、標準科學、約束有力的預算制度要求，嚴格落實預算公開主體責任，不斷擴大預算公開范圍、細化預算公開內(nèi)容、健全預算公開體制，積極打造陽光財政，并通過預算公開進一步促進財政改革、財稅政策落實、財政管理規(guī)范和政府效能提升。一是深化預算執(zhí)行審計，試行送達審計，為規(guī)范預算管理，促進完善公共財政體制服務(wù)；二是加強政府重點投資項目審計或跟蹤審計，促進完善政府投資管理體制和提高投資效益；三是強化民生工程資金審計和審計調(diào)查，促進全社會和諧；四是繼續(xù)推進經(jīng)濟責任審計，促進完善制約和監(jiān)督機制。

第二部分2021年部門預算情況說明

一、關(guān)于2021年財政撥款收支預算總體情況說明

審計局2021年財政撥款收支預算243.03萬元。收入按資金來源分全部為一般公共預算撥款；按資金年度分全部為當年財政撥款收入。支出按功能分類分為：一般公共服務(wù)支出197.48萬元，占81.30%；社會保障和就業(yè)支出16.56萬元，占6.8%；衛(wèi)生健康支出7.02萬元，占2.9%；住房保障支出21.97萬元，占9%。

二、關(guān)于2021年一般公共預算撥款情況說明

（一）一般公共預算撥款規(guī)模變化情況。

審計局2021年一般公共預算撥款243.03萬元，比2020 年預算撥款減少43.77萬元，下降 15.26%，主要原因是政府投資項目審計由財政局組織實施，投資審計改為扶貧項目復核審計。

（二）一般公共預算撥款結(jié)構(gòu)情況。

一般公共服務(wù)支出197.48萬元，占81.30%；社會保障和就業(yè)支出16.56萬元，占6.8%；衛(wèi)生健康支出7.02萬元，占2.9 ；住房保障支出21.97萬元，占9%。

（三）一般公共預算撥款具體使用情況。

1.一般公共服務(wù)支出（類）審計事務(wù)（款）行政運行（項）2021年預算131.48萬元，比2020年預算減少2.57萬元，下降2%，下降原因主要是事業(yè)編制人員1人調(diào)出，新進人員未到崗。

2.一般公共服務(wù)支出（類）審計事務(wù)（款）審計業(yè)務(wù)（項）2021年預算66萬元，比2020年預算減少50萬元，下降43.10%，下降原因主要是政府投資項目審計由財政局組織實施，投資審計改為扶貧項目復核審計。

3.社會保障和就業(yè)支出（類）行政單位養(yǎng)老支出（款）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）2021年預算16.56萬元，比2020年預算減少0.34萬元，下降2%，下降原因主要是事業(yè)編制人員1人調(diào)出，新進人員未到崗。其中：“機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險繳費支出”16.56萬元，主要用于機關(guān)事業(yè)單位職工養(yǎng)老保險繳費。

4.衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項）2021年預算7.02萬元，比2020年預算減少0.23萬元，下降3%，增長原因主要是事業(yè)編制人員1人調(diào)出，新進人員未到崗。

5.住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）2021年預算21.97萬元，比2020年預算增加9.37萬元，增長74.36% ，增長原因主要是工資基數(shù)調(diào)整。

三、關(guān)于2021年一般公共預算基本支出情況說明

審計局2021 年一般公共預算基本支出177.03萬元， 其中：工資福利支出150.47萬元，主要包括：基本工資、津貼補貼、獎金、績效工資、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、住房公積金、醫(yī)療費等。商品和服務(wù)支出25.86萬元，主要包括：辦公費、印刷費、咨詢費、水費、電費、郵電費、物業(yè)管理費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務(wù)接待費、勞務(wù)費、 委托業(yè)務(wù)費、工會經(jīng)費、福利費、公務(wù)用車運行維護費、其他交通費用、其他商品和服務(wù)支出等。對個人和家庭的補助0.7萬元，主要包括：離休費、退休費、生活補助、醫(yī)療費補助、其他對個人和家庭的補助等。

四、關(guān)于2021年政府性基金預算撥款情況說明

審計局2021 年沒有政府性基金預算撥款收入，也沒有使用政府性基金預算撥款安排的支出。

五、關(guān)于 2021 年收支預算總體情況說明

按照綜合預算的原則，審計局所有收入和支出均納入部門預算管理。審計局2021年收支總預算243.03萬元，收入全部是一般公共預算撥款收入，支出包括：一般公共服務(wù)支出、社會保障和就業(yè)支出、衛(wèi)生健康支出、住房保障支出。

六、關(guān)于2021年收入預算情況說明

審計局2021年收入預算243.03萬元，收入全部為一般公共預算撥款收入，比2020年預算減少43.77萬元，下降15.26% ，下降原因主要是政府投資項目審計由財政局組織實施，投資審計改為扶貧項目復核審計。

七、關(guān)于2021年支出預算情況說明

審計局2021年支出預算243.03萬元，比2020年預算減少43.77萬元，下降15.26%，下降原因主要是政府投資項目審計由財政局組織實施，投資審計改為扶貧項目復核審計。其中，基本支出177.03萬元，占72.84%，主要用于人員支出及單位正常辦公運轉(zhuǎn)費用；項目支出66萬元，占27.16%，主要用于2021年扶貧項目復核審計業(yè)務(wù)費用支出。

八、關(guān)于 2021 年國有資本經(jīng)營預算撥款情況說明

審計局2021年沒有國有資本經(jīng)營預算撥款收入，也沒有使用國有資本經(jīng)營預算撥款安排的支出。

九、批復績效目標的項目及績效目標設(shè)置情況說明

2021 年，審計局1個項目實行了績效目標管理，涉及一般公共預算當年財政撥款66萬元、政府性基金預算當年財政撥款0萬元。

“扶貧項目審計復核協(xié)審費等審計業(yè)務(wù)費”

（1）項目概述。扶貧項目審計復核協(xié)審費，組織委托第三方中介機構(gòu)實施扶貧項目復核審計工作。

（2）立項依據(jù)。根據(jù)《預算法》、《預算法實施條例》、《安徽省財政廳關(guān)于印發(fā)<省財政廳預算績效管理內(nèi)部工作規(guī)程>的通知》（皖財績[2019]1017號）等。

（3）實施主體。石臺縣審計局。

（4）起止時間。2021年1月1日-2021年12月31日。

（5）項目內(nèi)容。圍繞《中共中央國務(wù)院關(guān)于全面實施預算績效管理的意見》（中發(fā)[2018]34號）和《中共安徽省委安徽省人民政府關(guān)于全面實施預算績效管理的實施意見》（皖發(fā)[2019]11號）要求，根據(jù)縣政府投資管理辦法有關(guān)規(guī)定，組織委托第三方中介機構(gòu)實施扶貧項目復核審計工作，規(guī)范政府基本建設(shè)項目投資行為，加強政府投資基本建設(shè)項目管理和監(jiān)督，提高投資效益。

（6）年度預算安排。財政撥款66萬元。

 

   

項目支出績效目標申報表
（       2021   年度）
項目名稱			審計業(yè)務(wù)費
主管部門						實施單位		石臺縣審計局
項目屬性			□新增項目     □延續(xù)項目			項目期
項目資金 （萬元）			中期資金總額：			年度資金總額：		66
			其中：財政撥款			其中：財政撥款		66
			其他資金			其他資金
總 體 目 標	中期目標（20××年—20××+n年）					年度目標
						根據(jù)部門主要職責要求及2020年度審計項目計劃安排，2021年審計項目計劃28個（其中委托審計項目12個），申請安排審計業(yè)務(wù)費項目支出66萬。
績 效 指 標	一級 指標	二級指標	三級指標	指標值	績效標準	二級指標	三級指標	指標值	績效標準
	產(chǎn) 出 指 標	數(shù)量指標				數(shù)量指標	年度審計項目數(shù)量	28個	計劃標準
		質(zhì)量指標				質(zhì)量指標	評審評價評估報告質(zhì)量合格率	28個	計劃標準
							經(jīng)費支出合規(guī)性	嚴格執(zhí)行相關(guān)財經(jīng)法規(guī)、制度等規(guī)定	計劃標準
		時效指標				時效指標	審計項目完成及時性	365天	計劃標準
							經(jīng)費支出時效性	經(jīng)費計劃支出時間	計劃標準
		成本指標				成本指標	完成本年度審計項目所需費用	66萬元	計劃標準
							政府采購費用	50萬元	計劃標準
	效 益 指 標	經(jīng)濟效益 指標				經(jīng)濟效益 指標
		社會效益 指標				社會效益 指標	對加強領(lǐng)導干部行使權(quán)力的制約的影響程度	程度明顯	計劃標準
		生態(tài)效益 指標				生態(tài)效益 指標
		可持續(xù)影響 指標				可持續(xù)影響 指標	對加強領(lǐng)導干部行使權(quán)力的制約的可持續(xù)性影響程度	程度明顯	計劃標準
		……				……
	滿意度指標	服務(wù)對象 滿意度指標				服務(wù)對象 滿意度指標	被審計單位滿意度	≧設(shè)計項目標準值	計劃標準
							審計人員滿意度	≧設(shè)計項目標準值	計劃標準
		……				……

 

 

十、其他重要事項情況說明

（一）機關(guān)運行經(jīng)費。

審計局2021年機關(guān)運行經(jīng)費財政撥款預算25.86萬元，比2020年增加2.32萬元，增長9.8%，增加主要原因是行政運行經(jīng)費預算比之前增加工會經(jīng)費、職工教育經(jīng)費等支出項目。

（二）政府采購情況。

審計局2021年單位政府采購預算52萬元。其中：政府采購貨物預算 2萬元，政府采購服務(wù)預算50萬元。

（三）國有資產(chǎn)占有使用情況。

截至2020年底,審計局共有車輛1輛，收歸縣公車辦統(tǒng)一管理。單位價值50萬元以上的通用設(shè)備0臺（套），單位價值100萬元以上的專用設(shè)備0臺。

2021 年部門預算安排購置公務(wù)用車0輛，購置費0萬元；安排購置單位價值50萬元以上的通用設(shè)備0臺（套），購置費0 萬元安排購置單位價值 100 萬元以上專用設(shè)備0臺（套），購置費0萬元。

第三部分 名詞解釋

一、財政撥款收入：指省財政當年撥付的資金，主要包括一般公共預算撥款收入、政府性基金預算撥款收入、國有資本經(jīng)營預算撥款收入。

二、基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

三、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

四、機關(guān)運行經(jīng)費：指各部門的公用經(jīng)費，包括辦公及印刷費、 郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。

第四部分 2021年部門預算表（附表）

1．2021年部門財政撥款收支預算總表

2．2021年部門一般公共預算支出預算表

3．2021年部門一般公共預算基本支出預算表

4．2021年部門政府性基金預算支出預算表

5．2021年部門收支預算總表

6．2021年部門收入預算總表

7．2021年部門支出預算總表

8．2021年部門國有資本經(jīng)營預算支出預算表

9．2021年部門政府采購預算表

10.2021年政府購買服務(wù)預算表